فهرست مطالب |
عنوان | صفحه |
چکیده | 1 |
مقدمه | 2 |
1.بیان مسئله | 5 |
2.پیشینه تحقیق | 5 |
3.سوالات وفرضیه های پژوهش | 5 |
4.سازماندهی پژوهش | 6 |
5.اهداف تحقیق | 6 |
6.نوع وروش تحقیق | 6 |
بخش اول- کلیات |
فصل اول- تعریف مفاهیم و تاریخچه | 7 |
گفتار اول- مفاهیم اساسی | 7 |
بند اول- تعریف پول کثیف | 7 |
الف- درحقوق ایران | 7 |
1. معنای لغوی | 7 |
2. معنای اصطلاحی | 7 |
ب- تعریف پول کثیف در عرصه بینالمللی | 8 |
1.معنای لغوی | 8 |
2. معنای اصطلاحی | 8 |
بند دوم- معنای لغوی واصطلاحی پولشویی در حقوق ایران | 9 |
الف- معنای لغوی پول شویی | 9 |
ب- پولشویی در اصطلاح | 9 |
بند سوم-تعریف پولشویی درعرصه بین الملل | 11 |
الف- تعریف لغوی | 11 |
ب- تعریف اصطلاحی | 13 |
گفتار دوم- تاریخچه وزمینه وفرایندپولشویی | 14 |
بند اول- تاریخچه وزمینه پولشویی | 14 |
الف- در ایران | 15 |
1.ایران در مسیر ترانزیت گسترده مواد مخدر منطقه | 15 |
2.اقتصاد نابسامان ایران، مناسبترین بستر پولشویی مافیای مواد مخدر | 15 |
3.عملههای ایرانی درخدمت پولشویی | 17 |
ب- تاریخچه پولشویی و زمینه های آن در جهان | 19 |
فصل دوم- فرایند پولشویی | 21 |
گفتار اول – عملیات پولشویی | 21 |
بند اول- مراحل پول شویی | 21 |
الف- موقعیتیابی | 21 |
ب- تغییر وضعیت | 22 |
ج) ادغام و ترکیب | 24 |
گفتار دوم- روش های پولشویی | 25 |
بند اول- روش پولشویی سنتی | 25 |
الف- اسمورفینگ (تکثیر سپرده ای) | 25 |
ب – حساب های وابستگان | 26 |
ج- حسابهای دسته جمعی | 26 |
د- حساب های انتقالی واسط | 27 |
ه- حواله های بانکی وغیره | 27 |
و- ترتیبات وثیقهای وام | 27 |
ز- حساب های غیر فعال | 28 |
ح- شرکت های مجازی(کاغذی) | 28 |
ط- شرکت های بیمه | 28 |
ی – صرافی ها | 29 |
ک- تجارت بین الملل | 29 |
ل- بازار اوراق بهادار | 29 |
بند دوم- روش های پولشویی الکترونیکی | 30 |
الف- بانکداری پیوسته | 31 |
1.افتتاح حساب با استفاده از اینترنت، بدون ارائه هویت مشتری | 31 |
2.استفاده از فناوری رمزنگاری و امضای دیجیتال | 32 |
3.استفاده از عاملین پولشویی | 33 |
ب- قمار اینترنتی | 33 |
ج- کارت های از پیش پرداخت شده | 33 |
د- حراج های پیوسته | 34 |
ه- بانکداری از طریق موبایل | 34 |
و- خرید و فروش الکترونیکی فلزات گرانبها | 35 |
ی- بازی های رایانه ای پیوسته | 35 |
بند سوم- مقایسه پولشویی سنتی با پول مدرن | 35 |
بخش دوم- جرم انگاری و اقدامات صورت گرفته علیه پول شویی |
فصل اول- جرم انگاری پول شویی | 39 |
گفتار اول- تاریخچه و ضرورت و ایرادات ومستندات جرم انگاری | 39 |
بنداول- تاریخچه جرم انگاری پولشویی | 39 |
بند دوم- ضرورت جرم انگاری پولشویی | 40 |
بند سوم – ایرادهای وارده بر جرمانگاری پولشویی | 41 |
الف- قاعده ید | 41 |
ب- قاعده سوق | 42 |
ج- قاعده صحت | 43 |
گفتار دوم- مستندات جرمانگاری پولشویی | 44 |
الف- مستندات بینالمللی ومنطقهای | 44 |
1. کنوانسیونسازمان مللمتحدبرای مبارزه باقاچاق موادمخدروداروهای روانگردان مصوب 20 دسامبر 1988 وین | 44 |
2. کنوانسیون سازمان ملل علیه جرایم سازمان یافته فراملی مصوب سال 2000 پالرمو | 45 |
3.کنوانسیونراجع به تطهیر، بازرسی،توقیف ومصادره عواید ناشی از جرم شورای اروپا مصوب 1990 استراسبورگ | 46 |
4. گزارش گروهکاری اقدام مالی برای مبارزه با پولشویی (معروف به چهل توصیه)مصوب 1990 و اصلاحی1996 | 46 |
ب- مستندات داخلی | 46 |
1. مستندات فقهی | 47 |
2. مستندات حقوقی | 52 |
فصل دوم- اقدامات انجام شده علیه پول شویی | 54 |
گفتار اول- اقدامات جهانی به منظور مبارزه با پولشویی | 54 |
بند اول- پیمان نامه وین (1988) | 54 |
بند دوم- اعلامیه بال (1988) | 55 |
بند سوم -کنوانسیون مبارزه با جرایم سازمان یافته فراملی(2000) | 56 |
بند چهارم- گروه اقدام مالی در مبارزه با پولشویی | 57 |
بند پنجم -گروه اگمونت متشکل از واحدهای اطلاعات مالی | 58 |
بند ششم- قطعنامه سازمان بین المللی بورس های اوراق بهادار 1992 | 59 |
بند هفتم- انجمن بینالمللی نظار بیمه | 60 |
بند هشتم- کنوانسیون بینالمللی مبارزه با تأمین مالی تروریسم | 60 |
بند نهم- قطعنامه 1373 شورای امنیت | 61 |
بند دهم- سازمان ملل- مدل پیشنهادی قانون مبارزه با پولشویی | 61 |
الف)شناسایی مشتری | 62 |
ب)گزارشدهی معاملات مالی | 62 |
ج)نگهداری سوابق شناسایی مشتری و گزارشدهی معاملات | 63 |
د)تدوین سیستمهای کنترل داخلی و آموزش کارکنان | 63 |
گفتار دوم- اقدامات صورت گرفته در خصوص مبارزه با پولشویی در ایران | 64 |
بند اول- قبل از تصویب قانون مبارزه با پول شویی | 64 |
الف-قوانین | 64 |
1. اجرای اصل49قانون اساسی | 64 |
2. لایحه قانونی تشدید مجازات مرتکبین جرایم مواد مخدر و اقدامات تامینی و درمانی به منظور مداوا و اشتغال به کار معتادین مصوب 19خرداد 1359 | 64 |
3. قانون مجازات اسلامی | 64 |
4. قانون منع خرید وفروش کوپنهای کالاهای اساسی مصوب 1367 | 67 |
5. قانون مبارزه بامواد مخدر مصوب 1367 مجمع تشخیص مصلحت نظام | 68 |
ب- ضمایم | 72 |
1.قوانین | 72 |
2. آیین نامه ها و مقررات دولتی | 73 |
اول- آیین نامه مالی ستاد مبارزه با مواد مخدر مصوب 2/11/1367 | 73 |
دوم- آیین نامه اجرایی انسداد مرزها مصوب 18/11/1367 | 74 |
سوم- آیین نامه اجرایی پرداخت حق الکشف موضوع موضوع مصوبه بیست و هفتمین جلسه ستاد مبارزه با مواد مخدر مورخ 1373 | 74 |
چهارم- تصویب نامه مورخ 10/2/1358 در مورد امحاء مواد افیونی و مخدر | 75 |
پنجم- آیین نامه اجرایی موضوع تبصره 4 ماده واحده قانون اصلاح ماده 19 قانون مجازات مرتکبین قاچاق مصوب 1312 واصلاحیه های بعدی آن مصوب 9/11/1363 | 75 |
ششم- آیین نامه اجرایی تبصره 1 ماده واحده قانون اصلاح ماده 19 قانون مجازات مرتکبین قاچاق مصوب 1312 و اصلاحیه های بعدی آن مصوب 9 بهمن ماه 1363 | 75 |
هفتم- آیین نامه اجرایی قانون مبارزه با مواد مخدر مصوب 2/11/1367 نخست وزیری | 76 |
بنددوم-بعد از تصویب قانون مبارزه باپولشویی | 78 |
الف- قوانین | 78 |
ب- ضمائم | 78 |
گفتار سوم –راهکارهای مبارزه با پولشویی وشیوه های پیشگیری از جرم پولشویی | 83 |
بند اول -راهکارهای مبارزه با پولشویی | 83 |
الف- فاصلهگرفتن ازاقتصاددولتی وایجادفضایسالمرقابتیدراقتصاد، زمینهرابرایمبارزه با پولشویی فراهم مینماید | 83 |
ب- با نامکردن حسابهای بانکی بینام در زمان افتتاح حسابها و بستن اینگونه حسابها | 83 |
د- پیش بینی ضمانت اجرایی کافی برای اجرای صحیح و کامل قانون | 83 |
ه- متناسب کردن جرم با مجازات | 84 |
و- پیش بینی مسؤلیت کیفری برای اشخاص حقوقی | 84 |
ز- استفاده ازگزارشاتآماری دقیق، امکان برنامهریزی مطمئنبرایعملیات ضدپولشوییوجود دارد | 84 |
ح- اجرای عملیات بانکداری اسلامی در جریان مبارزه با پولشویی108 | 84 |
بند دوم- شیوه های پیشگیری از جرم پول شویی108 | 85 |
الف- تعدیل قاعده رازداری بانکی109 | 85 |
ب- تقویت اهرم های کنترلی و نظارتی109 | 85 |
ج- جلوگیری از وقوع جرایم منشأ و مقدم109 | 86 |
د- همکاری بین المللی برای مبارزه با پول شویی و استفاده از تجارب دیگر کشورها110 | 86 |
ه-لزوم ثبت معاملات و تعیین معیار برای ثبت شرکت ها110 | 86 |
نتیجه گیری | 87 |
منابع و ماخذ | 89 |
چکیده انگلیسی | 93 |